一、2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況

在區(qū)委、區(qū)政府的領(lǐng)導(dǎo)下，我鎮(zhèn)嚴(yán)格執(zhí)行中央八項規(guī)定精神，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，加強(qiáng)對財政資金的審核和使用情況的監(jiān)督管理力度，嚴(yán)格按績效目標(biāo)考核標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，堅決制止鋪張浪費的行為。真實、準(zhǔn)確、全面、及時地反映本鎮(zhèn)財政預(yù)算收支執(zhí)行情況。

（一）財政收支基本情況

2024年我鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收入完成46556367.26元，其中完成本級財政收入416075元；上級補(bǔ)助收入40846692.19元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付收入25657495.78元、專項轉(zhuǎn)移支付收入15189196.41元；動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5293600.07元?？傊С鐾瓿?6556367.26元，其中一般公共預(yù)算支出完成29466439.25元，上解上級支出5958466.1元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1852143.93元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用9279317.98元。

2024年我鎮(zhèn)政府性基金收入完成5842495.9元，其中上級補(bǔ)助收入388800元，上年結(jié)余收入5453695.9元；政府性基金支出完成5842495.9元，其中：城鄉(xiāng)社區(qū)支出297173.44元，其他支出282571.77元，上解上級支出5156522.46元，結(jié)轉(zhuǎn)下年使用106228.23元。

（二）收入完成情況

2024年我鎮(zhèn)收入共計完成本級財政收入416075元，其中稅收收入完成210609元，完成調(diào)整預(yù)算的117%，非稅收入完成205466元，完成調(diào)整預(yù)算的93%。上級補(bǔ)助40846692.19元，完成調(diào)整預(yù)算的111%，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入25657495.78元，主要是體制補(bǔ)助5658600元、均衡性轉(zhuǎn)移支付7448203元、縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金收入5395000元、結(jié)算補(bǔ)助27031元，固定數(shù)額補(bǔ)助2188239元，其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入4940422.78元；一般公共預(yù)算專項補(bǔ)助收入15189196.41元，主要是農(nóng)村公益性公墓建設(shè)經(jīng)費3973700元、璧山區(qū)年度財政綜合評價獎勵3000000元、耕地“非糧化”圖斑整改經(jīng)費1198432.64元、基層平安法治建設(shè)獎補(bǔ)資金1000000元。動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5293600.07元。

政府性基金專項補(bǔ)助收入388800元，主要是農(nóng)村公益性公墓建設(shè)經(jīng)費；上年結(jié)余收入5453695.9元。

（三）支出完成情況

堅持“一是吃飯，二要建設(shè)”，突出財政資金的公共性特征，在支出上按照輕重緩急原則安排資金，在確保正常運轉(zhuǎn)的同時要適度加大對建設(shè)的投入，堅持節(jié)約的原則，大力壓縮各種會議經(jīng)費等非生產(chǎn)性開支，縮減行政成本，規(guī)范支出管理，提高資金作用使用效益，節(jié)約有限資金，把錢用在刀刃上，支出節(jié)約取得明顯成效。從支出的具體項目上看，2024年我鎮(zhèn)資金側(cè)重于耕地“非糧化”圖斑整改、恢復(fù)耕地、農(nóng)村危舊房處置等方面，具體支出情況如下：

——一般公共服務(wù)支出10066928.36元，完成調(diào)整預(yù)算的89%，同比增加21%，主要原因是今年支付了耕地占用稅專項資金。

——文化體育與傳媒支出703055.97元，完成調(diào)整預(yù)算的99%，同比增加44%，主要原因是事業(yè)人員養(yǎng)老保險、職業(yè)年金調(diào)標(biāo)。

——社會保障和就業(yè)支出3873001.42元，完成調(diào)整預(yù)算的87%，同比增加28%，主要原因是事業(yè)人員養(yǎng)老保險、職業(yè)年金調(diào)標(biāo)。

——衛(wèi)生健康支出774770.13元，完成調(diào)整預(yù)算的90%，同比增加4%，主要原因是基本醫(yī)療保險、工傷保險調(diào)標(biāo)有所增加。

——節(jié)能環(huán)保支出2514654.39元，完成調(diào)整預(yù)算的92%，同比減少3%，主要原因是今年受資金調(diào)度影響專項支出減少。

——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出420363.22元，完成調(diào)整預(yù)算的17%，同比減少64%，主要原因是人居環(huán)境整治、城市綜合提升行動等專項資金支出減少。

——農(nóng)林水支出9277781.76元，完成調(diào)整預(yù)算的85%，同比增加42%，主要原因是增加了村干部報酬、耕地激勵金、森林防火、村干部社會保障補(bǔ)助金等支出。

——住房保障支出1748643元，完成調(diào)整預(yù)算的208%，同比增加60%，主要原因是農(nóng)村危房改造專項資金支出增加。

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出87241元，完成調(diào)整預(yù)算的4%，同比減少81%，主要原因是專項資金支出減少。

從2024年財政預(yù)算執(zhí)行情況來看，財政收支基本實現(xiàn)了平衡。規(guī)范支出管理，嚴(yán)格壓縮非急需、非剛性支出，財政資金使用效率得到進(jìn)一步提高，各項工作取得積極進(jìn)展，有力保障了社會和諧穩(wěn)定。這是堅持習(xí)近平新時代特色社會主義思想科學(xué)指引的結(jié)果，是區(qū)委、區(qū)政府正確指導(dǎo)的結(jié)果，是在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，各位代表及全鎮(zhèn)干部群眾的共同努力下，才能圓滿實現(xiàn)的。同時，我們也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還存在一些困難和問題，全鎮(zhèn)無明顯的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)和區(qū)位優(yōu)勢，招商引資困難，工業(yè)經(jīng)濟(jì)薄弱，稅收收入來源極其有限，仍屬吃飯財政，支出保障主要依賴于上級財務(wù)轉(zhuǎn)移支付，解決“三保”支出之余，難以支撐新增項目。

二、2025年財政預(yù)算（草案）

根據(jù)《中華人民共和國預(yù)算法》和《重慶市璧山區(qū)人民政府辦公室關(guān)于編制2025年區(qū)級預(yù)算及2025——2027年區(qū)級三年滾動財政規(guī)劃的通知》文件要求編制本鎮(zhèn)2025年預(yù)算，結(jié)合2024年財政收支情況，制定2025年財政預(yù)算（草案）。

（一）2025年預(yù)算編制原則

1. 積極穩(wěn)妥原則。依法組織本鎮(zhèn)財政收入，原則上工商稅收和非稅收入?yún)⒄?023年和2024年數(shù)據(jù)進(jìn)行預(yù)測。

2. 統(tǒng)籌兼顧的原則。按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆钡捻樞蚝侠戆才胖С觥?yán)格落實中央“八項規(guī)定”和厲行節(jié)約要求，突出重點、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、重點保障和改善民生等領(lǐng)域傾斜，嚴(yán)格控制一般支出，確保人員經(jīng)費和運轉(zhuǎn)性經(jīng)費支出，提高財政資金使用效益。

3. 注重項目資金績效管理工作、促進(jìn)預(yù)算編制的科學(xué)化和精細(xì)化管理。所有列入預(yù)算的項目均需要編制績效目標(biāo)、項目事前評估資料、實事求是反映項目資金預(yù)期績效水平。

（二）2025年財政預(yù)算收入（草案）

1. 一般公共預(yù)算收入

2025年預(yù)計一般公共預(yù)算收入完成3644萬元。本級收入40萬元，其中：工商稅收預(yù)計完成19萬元；非稅收入完成21萬元；上級補(bǔ)助收入2491萬元，其中：體制補(bǔ)助566萬元、均衡性轉(zhuǎn)移支付744萬元、縣級基本財力保障機(jī)制獎補(bǔ)資金收入539萬元、結(jié)算補(bǔ)助2萬元，固定數(shù)額補(bǔ)助219萬元、其他一般性轉(zhuǎn)移支付收入421萬元；調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金185萬元；上年結(jié)余收入928萬元，主要是農(nóng)村公益性公墓建設(shè)經(jīng)費、基層平安法治建設(shè)獎補(bǔ)資金、璧山區(qū)年度財政綜合評價獎勵等專項資金結(jié)余。

2.政府性基金收入

政府性基金收入11萬元，全部為上年專項結(jié)余，主要是農(nóng)村公益性公墓建設(shè)經(jīng)費。

（三）2025年財政預(yù)算支出（草案）

1.?一般公共預(yù)算支出

2025年我鎮(zhèn)嚴(yán)格按照《璧山區(qū)2025年區(qū)級預(yù)算編制政策及口徑》精神和持續(xù)貫徹落實區(qū)政府過緊日子的要求編報支出、精打細(xì)算嚴(yán)把支出關(guān)口。為了確保“三?！敝С?，2025年預(yù)算全年支出3644萬元，具體數(shù)據(jù)如下：

——一般公共服務(wù)支出1161萬元，其中基本支出728萬元，主要是在職人員的工資、獎金、津補(bǔ)貼等；項目支出433萬元，主要是璧山區(qū)年度財政綜合評價獎勵、基層平安法治建設(shè)獎補(bǔ)資金、統(tǒng)計工作考核獎勵等經(jīng)費。

——文化體育與傳媒支出107萬元，其中基本支出100萬元，主要是在職人員的基本工資、績效工資等；項目支出7萬元，主要是鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站免費開放經(jīng)費。

——社會保障和就業(yè)支出739萬元，其中367萬元是基本支出，主要是在職人員基本工資、績效工資、基本養(yǎng)老保險、職業(yè)年金等；項目支出372萬元，主要是農(nóng)村公益性公墓建設(shè)經(jīng)費。

——衛(wèi)生健康支出90萬元，全部是基本支出，主要是基本醫(yī)療保險、大額醫(yī)療保險、公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助、醫(yī)保墊底資金等。

——節(jié)能環(huán)保支出151萬元，全部是項目支出，主要是市政環(huán)衛(wèi)經(jīng)費、農(nóng)村黑臭水體整治經(jīng)費。

——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出168萬元，其中基本支出100萬元，主要是在職人員基本工資、績效工資等；項目支出68萬元，主要是平安公園建設(shè)工程、文興四街?jǐn)U建路面硬化建設(shè)工程經(jīng)費。

——農(nóng)林水支出610萬元，基本支出144萬元，主要是在職人員的基本工資、績效工資等；項目支出466萬元，主要是村社干部工資及保險、村社區(qū)辦公經(jīng)費、服務(wù)群眾經(jīng)費、耕地開墾費等。

——住房保障支出86萬元，全部為基本支出，主要是在職人員住房公積金。

——災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出127萬元，全部為項目支出，主要是二郎農(nóng)村道路路基滑坡應(yīng)急調(diào)查及搶險項目經(jīng)費。

——預(yù)備費提取66萬元，按照總財力減去上解經(jīng)費后的3%提取，用于無法預(yù)見等不可抗力性支出。

——其他支出（預(yù)留資金）22萬元，按照年初預(yù)算支出總額的1%提取，用于工資調(diào)標(biāo)、發(fā)放撫恤金等。

——上解支出317萬元。

2.?政府性基金預(yù)算支出

政府性基金支出11萬元，主要是農(nóng)村公益性公墓建設(shè)經(jīng)費，均按照原用途安排。

（四）完成2025年財政預(yù)算的主要工作措施

1. 培植財源強(qiáng)征管，促進(jìn)財政收入總量和質(zhì)量的提高，努力達(dá)到三合財政可持續(xù)、強(qiáng)后勁、保增長的要求，確保完成全年收入目標(biāo)。積極摸排稅源，強(qiáng)化稅收管理工作，在預(yù)算執(zhí)行中適時對收入入庫情況進(jìn)行動態(tài)分析，根據(jù)存在的問題，及時向鎮(zhèn)黨委、政府匯報，為領(lǐng)導(dǎo)決策提供依據(jù)。

2. 認(rèn)真落實《預(yù)算法》的相關(guān)要求，扎實開展全口徑預(yù)算管理。將所有收入納入部門預(yù)算編制，所有收入按時足額上繳區(qū)財政金庫。通過規(guī)范收支行為、健全審批流程、明確管理權(quán)責(zé)，構(gòu)建公開透明的全口徑預(yù)算機(jī)制。加強(qiáng)政府采購的計劃管理，進(jìn)一步規(guī)范政府采購行為，加大政府采購宣傳力度，不斷提高采購的質(zhì)量和效率。

3. 加大財政監(jiān)督力度，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”財政管理，在工作中主動接受鎮(zhèn)人大的監(jiān)督，工作中堅決貫徹執(zhí)行中央“八項規(guī)定”精神，壓縮公務(wù)車運行費等三公經(jīng)費的支出，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行力度，確保政府機(jī)關(guān)的正常運轉(zhuǎn)，三公經(jīng)費同比呈下降狀態(tài)。嚴(yán)格控制一般性支出，按照“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”的原則，將有限的資金用在刀刃上，切實做到“量力而行、量入為出”。積極探索財政工作的新思路、新舉措，促進(jìn)財政科學(xué)化、精細(xì)化管理，做到科學(xué)理財。