各位代表：

現(xiàn)將八塘鎮(zhèn)2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年財政預(yù)算（草案）的報告，提請鎮(zhèn)第十八屆人民代表大會第一次會議審議，并請各位代表提出意見。

一、2021年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，我鎮(zhèn)人民政府在鎮(zhèn)黨委的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，深入貫徹中央、市、區(qū)相關(guān)經(jīng)濟工作會議精神，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定精神和“反四風”的要求，厲行勤儉節(jié)約，以“保工資、保運轉(zhuǎn)、保基本民生”為基本目標，加強預(yù)算收支管理，注重增收與節(jié)支并舉，持續(xù)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，積極推進綜合財政預(yù)算，落實收支兩條線管理，認真貫徹落實新《預(yù)算法》的有關(guān)規(guī)定，較好地完成了2021年度財政部門各項工作任務(wù)。

（一）2021年財政工作開展情況

1﹒堅持依法理財，強化財政監(jiān)督。按照“核實收入、全額上繳、收支掛鉤、全額預(yù)算”的原則，進一步強化各項財政監(jiān)管職能，落實“壓縮三公，保障運轉(zhuǎn)”的工作目標，確保資金、政策、措施全面落實到位。

2﹒建章立制，加強內(nèi)部管控。重新修訂單位的財務(wù)管理辦法，增加了財政資金事前申請制度，建立財政性資金使用臺賬，分級審批各項財政資金的使用，加強預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整的人大監(jiān)督審批力度，做到預(yù)算執(zhí)行合理合法。

3﹒配合經(jīng)濟發(fā)展，拓寬稅源渠道。工商稅收方面：一是積極配合稅務(wù)部門做好現(xiàn)有企業(yè)稅源的清理和征收，確保顆粒歸倉；二是對全鎮(zhèn)范圍內(nèi)的在建工程和已結(jié)算工程進行多次全面清理，積極拓寬稅源面，確保應(yīng)收盡收。非稅方面：一是對非稅收入制訂了較為完善的征收辦法和考核機制；二是認真清理財政的往來賬目，做好應(yīng)收款的清理和依法追收工作。

（二）2021年財政收支執(zhí)行情況

1﹒2021年財政收入情況

我鎮(zhèn)轄區(qū)財政總收入預(yù)計完成845萬元，預(yù)計完成體制收入226萬元，體制收入為調(diào)整預(yù)算數(shù)196萬元的115.31％，比上年決算數(shù)增長104.15％；上級補助收入4324萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)3954萬元的109.36％，比上年決算數(shù)增長138.77％；上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余425萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)資金0萬元，共計4975萬元。

其中我鎮(zhèn)轄區(qū)財政總收入845萬元（財政體制分成226萬元），主要組成為：增值稅433萬元；企業(yè)所得稅119萬元；個人所得稅30萬元；城市維護建設(shè)稅28萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅93萬元；房產(chǎn)稅23萬元；環(huán)境保護稅20萬元；契稅18萬元；資源稅等其他稅種收入35萬元；行政事業(yè)性收費12萬元；罰沒收入31萬元；其他收入3萬元；合計稅收收入799萬元，非稅收入46萬元。

2﹒2021年財政預(yù)算支出情況

2021年我鎮(zhèn)執(zhí)行一般公共預(yù)算支出3571萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)4455萬元的80.16％，比上年決算數(shù)增長125.43％；上解上級支出441萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)120萬元的367.5％，比上年決算數(shù)增加0.23％；結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余963萬元，比上年決算數(shù)增加226.59％。各項支出共計4975萬元。

財政預(yù)算各項支出情況如下：一般公共服務(wù)支出1050萬元，比上年增加30.6％；公共安全支出0萬元；文化旅游體育與傳媒支出319萬元，比上年增長625.49％；社會保障和就業(yè)支出516萬元，比上年增加65.92％ ；衛(wèi)生健康支出120萬元，比上年減少22％；節(jié)能環(huán)保支出165萬元，比上年減少52.45％；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出147萬元，比上年減少48.42％ ；農(nóng)林水事務(wù)支出1144萬元，比上年增加151.93％ ；住房保障支出110萬元，比上年減少17.29％；體制及專項上解441萬元，為調(diào)整預(yù)算數(shù)367.50％，比上年增加0.2％；結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余963萬元。

我鎮(zhèn)主要支出政策落實情況如下：

——一般公共服務(wù)支出預(yù)計執(zhí)行1050萬元，比上年增加30.6％，增加的原因主要是基本剛性支出及部分項目支出。主要用于：人代會相關(guān)支出、鎮(zhèn)人大代表履職補助、機關(guān)清潔和食堂外包勞務(wù)費、信訪事務(wù)、消費扶貧、死亡撫恤、租金、住戶調(diào)查補助、40年以上黨齡老黨員補助、綜治專職巡邏員勞務(wù)費等支出。

——文化旅游體育與傳媒支出319萬元，比上年增長625.49％，增長的原因主要是用于璧山區(qū)第一屆清水摸魚活動，支出249萬元。

——社會保障和就業(yè)支出516萬元，比上年增加65.92％，支出增加的原因在于今年我鎮(zhèn)死亡撫恤金，以及社區(qū)干部保險，嚴重精神障礙，敬老院管理等項目資金及臨時突發(fā)情況所需支出等。

——衛(wèi)生健康支出120萬元，比上年減少22％，是項目支出。主要用于：購防疫物資、防疫補助支出，殘軍醫(yī)藥費等。

——節(jié)能環(huán)保支出165萬元，比上年減少52.45％，主要是項目支出減少。主要用于農(nóng)村人居環(huán)境整治、山坪塘整治，璧北河渣網(wǎng)、河道水質(zhì)治理等費用支出。

——城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出147萬元，比上年減少48.42％，主要是項目支出減少。項目支出主要用于農(nóng)村及場鎮(zhèn)清潔保潔，苗木栽植，舊房提升等。

——農(nóng)林水事務(wù)支出1144萬元，比上年增加151.93％，主要是基本剛性支出及部分項目支出增加?；緞傂圆糠种饕侨藛T經(jīng)費調(diào)標，項目支出主要用于：村干報酬，山坪塘養(yǎng)魚池整治，生態(tài)棄渣場占地，櫻桃節(jié)策劃，離任干部補助，軟弱渙散黨組織，縉云山保護區(qū)生態(tài)搬遷等。

——住房保障支出110萬元，比上年減少17.29％。屬于基本支出188萬元，其原因是上一年公積金補繳等，今年屬正常支出。

3． 基金收支情況

基金預(yù)算上年結(jié)余基金結(jié)余0萬元，2021年專項補助收入1096萬元，基金支出311萬元，主要支出是違法建筑整治、苗木栽植等，預(yù)計結(jié)余785萬元。

（三）行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理情況

截至2021年12月，單位資產(chǎn)總額（賬面凈值，下同） 2，040.32萬元。負債總額406.65萬元。凈資產(chǎn)315.37萬元。單位國有資產(chǎn) 2，083.83萬元，占100％；流動資產(chǎn)1，768.46 萬元，較上年增長 0.64％，占資產(chǎn)總額 84.87％；固定資產(chǎn)315.37萬元，較上年減少7.04 ％，占資產(chǎn)總額 15.13％ ；土地、房屋及構(gòu)筑物 186.25 萬元，占固定資產(chǎn)的 59.06％（其中，房屋186.25萬元，占固定資產(chǎn)的 59.06％）；通用設(shè)備 118.14 萬元，占37.46 ％（其中，車輛 103.87 萬元，占32.94％）；專用設(shè)備7.3萬元，占2.31％；家具、用具、裝具及動植物3.69萬元，占1.17 ％。

1． 存在主要的問題

一是思想認識上，對資產(chǎn)管理工作不夠重視，存在“重資金、輕資產(chǎn)”，“重分配、輕管理”的現(xiàn)象，資產(chǎn)管理員是兼職，沒有專職人員。

二是管理環(huán)節(jié)上，資產(chǎn)配置不均衡、不合理、家底不清、賬實不符等問題仍在一定范圍內(nèi)存在。

三是管理績效上，尚未建立起有效的資產(chǎn)使用績效評價機制，部門負責人重業(yè)務(wù)，輕資產(chǎn)管理。

四是資產(chǎn)管理與預(yù)算管理、財務(wù)管理脫節(jié)，年度決算不能很好的反應(yīng)單位實際資產(chǎn)情況。

2． 今后工作打算

在不斷鞏固前期資產(chǎn)管理工作成果的基礎(chǔ)上，將進一步建立健全國有資產(chǎn)管理體系，完善國有資產(chǎn)管理工作機制，重點做好以下工作：

一是實施全面資產(chǎn)清查，夯實國有資產(chǎn)管理基礎(chǔ)。

二是建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理相結(jié)合工作機制，推動資產(chǎn)預(yù)算管理制度的實施。

三是完善國有資產(chǎn)管理體制，立足實際積極探索符合鎮(zhèn)情的國有資產(chǎn)管理的模式，進一步理清職責理順體制，推動國有資產(chǎn)管理邁上新臺階。

四是認真搞好閑置經(jīng)營性國有資產(chǎn)移交工作，使閑置經(jīng)營性國有資產(chǎn)發(fā)揮更大的經(jīng)濟效益。按照區(qū)財政局2021年相關(guān)文件精神，我鎮(zhèn)對轄區(qū)內(nèi)閑置經(jīng)營性國有資產(chǎn)進行了認真清理，并與國資公司和國隆公司進行了銜接核對，目前正在辦理移交手續(xù)。

2021年經(jīng)濟運行總體較好，“三?！敝С龅靡员Ｕ希裆A(chǔ)設(shè)施得到加強，鄉(xiāng)村振興投入，疫情常態(tài)化防控經(jīng)費得到保障，各項社會事業(yè)有序推進；未來八塘鎮(zhèn)域經(jīng)濟持續(xù)向好。但是財政保障和運行仍然存在一些問題：由于我鎮(zhèn)屬于農(nóng)業(yè)鎮(zhèn)，財稅收入始終是短板，財力增收有限，因此，財政困難還將持續(xù)，主要是：一是民生剛性支出增加，基礎(chǔ)設(shè)施需求資金量較大，收支矛盾突出。二是財政改革縱深推進，收入體制分配、支出結(jié)構(gòu)調(diào)整，保障項目推進壓力增大。三是年初預(yù)算項目不全，年中新增項目，預(yù)算執(zhí)行差異大，樹立過緊日子的思想還不牢。四是全面實施預(yù)算績效管理，“用錢必問效”，還存在短板。

二、2022年財政預(yù)算情況

2022年我鎮(zhèn)財政工作的指導(dǎo)思想是：深入貫徹落實黨中央、國務(wù)院關(guān)于深化各項財政體制改革的會議精神，以開源節(jié)流為抓手，以“保工資、保運轉(zhuǎn)、?；久裆睘橹攸c，統(tǒng)籌謀劃、協(xié)同推進財政預(yù)算管理體制改革的各項工作任務(wù)。

（一）2022年財政工作主要安排

1﹒統(tǒng)籌各項資金來源，合理安排預(yù)算支出。我們將確保機關(guān)正常運行作為2022年財政工作的首要任務(wù)。為此，我們應(yīng)進一步樹立勤儉節(jié)約，合理支出的理念，調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，提高財政公共服務(wù)水平，促進經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展。堅持“量入為出，量力而行”的原則，全面落實基本運轉(zhuǎn)保障機制，保障各類惠民資金落實到位。繼續(xù)發(fā)揚艱苦奮斗、勤儉節(jié)約的優(yōu)良傳統(tǒng)，杜絕各種鋪張浪費行為，嚴格控制“三公”經(jīng)費支出，降低行政機關(guān)運行成本。

2﹒立足實際，強化稅收征管，確保年度任務(wù)目標順利實現(xiàn)。一是配合稅務(wù)部門對轄區(qū)范圍內(nèi)的稅源進行全面清理，及時解決稅收征管中的各種具體問題，確保稅收進度。二是加大非稅收入追收力度，實現(xiàn)依法、足額征收。

3﹒規(guī)范有序，強化資金監(jiān)管。進一步加強制度建設(shè)，規(guī)范行政行為，全面落實財經(jīng)法律法規(guī)，切實把依法行政、依法理財貫穿于各項財政工作中。不斷完善財經(jīng)管理制度，深入抓好公務(wù)卡改革的落實到位工作。抓住財政、財務(wù)管理中的薄弱環(huán)節(jié)和社會關(guān)注的熱點問題，通過制度約束和監(jiān)督，提高財政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性。

（二）2022年財政預(yù)算收支草案

1﹒2022年八塘鎮(zhèn)財政預(yù)算收入草案

根據(jù)區(qū)政府相關(guān)文件要求及本鎮(zhèn)實際，2022年我鎮(zhèn)財政預(yù)算本級體制收入191萬元，上級補助收入2758萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余963萬元，共計3912萬元。

其中我鎮(zhèn)轄區(qū)預(yù)計財政總收入778萬元（財政體制分成預(yù)計191萬元），主要組成為：增值稅428萬元；企業(yè)所得稅163萬元；個人所得稅27萬元；城市維護建設(shè)稅27萬元；城鎮(zhèn)土地使用稅32萬元；房產(chǎn)稅13萬元；環(huán)境保護稅20萬元；資源稅等其他稅種收入14萬元；契稅10萬元；行政事業(yè)性收費13萬元；罰沒收入31萬元；合計稅收收入734萬元，非稅收入44萬元。

2﹒2022年財政預(yù)算支出草案

按照統(tǒng)籌兼顧、保證重點、厲行節(jié)約、講求效益、留有余地、自求平衡的原則，以“三?！睘橹饕繕?，結(jié)合我鎮(zhèn)2022年財政實際支出情況，現(xiàn)擬定2022年財政預(yù)算支出草案。

一般公共服務(wù)支出1170萬元，預(yù)計比2021年增加11.43％；文化旅游體育與傳媒支出62萬元，預(yù)計比2021年減少80.56％；社會保障和就業(yè)支出504萬元，預(yù)計比2021年減少2.33％；衛(wèi)生健康支出118萬元，預(yù)計比2021年減少1.67％；節(jié)能環(huán)保支出177萬元，預(yù)計比2021年增加7.27％；城鄉(xiāng)社區(qū)事務(wù)支出102萬元，預(yù)計比2021年減少30.61％；農(nóng)林水事務(wù)支出1563萬元，預(yù)計比2021年增加36.63％；資源勘探工業(yè)信息等支出1萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出10萬元；住房公積金支出125萬元，預(yù)計比2021年增加13.64％；預(yù)備費80萬元；合計財政預(yù)算支出3912萬元（其中一般公共預(yù)算支出3912萬元，體制及專項上解0萬元）。

3． 2022年政府性基金預(yù)算情況

2022年基金預(yù)算0萬元，預(yù)計上年結(jié)余785萬元。

各位代表，2022年我鎮(zhèn)財政工作的總體目標是：以黨的十九大精神為指導(dǎo)，加快發(fā)展，大力培植財源，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政運行質(zhì)量和水平，逐步完善公共財政體系，力爭財政收入的穩(wěn)步增長，財政支出能保證基本要求，財政收支實現(xiàn)積極意義上的平衡。我們的具體措施是：

一要努力挖掘稅源，確保完成收入任務(wù)。加強對宏觀經(jīng)濟形勢和財政收入結(jié)構(gòu)的分析研究，密切關(guān)注財稅改革動態(tài)，及時掌握和應(yīng)對國家財稅政策調(diào)整對收入的影響，牢牢掌握組織收入工作的主動權(quán)，確保稅源不流失。強化財稅部門協(xié)作機制，形成齊抓共管局面。切實做到應(yīng)收盡收，確保經(jīng)濟發(fā)展的成果充分反映到財稅增長上來。

二要深化財稅改革，強化財政管理。解決好我鎮(zhèn)財政工作的困難和問題，根本出路在于規(guī)范收支管理和加強稅收的征管。一是要加強預(yù)算管理改革，積極推行部門預(yù)算，妥善解決聚財有限和用財無度的矛盾。通過規(guī)范預(yù)算管理，逐步建立起公開透明、平衡穩(wěn)固、高效有序的預(yù)算管理體制。二是深化非稅收入管理改革，規(guī)范收費管理，理順分配關(guān)系。三是進一步完善我鎮(zhèn)財政體制，合理界定財政資金供給范圍，充分調(diào)動各方面的理財積極性，不斷增強鎮(zhèn)級的財政實力。

三要大力培植財源，壯大經(jīng)濟實力。八塘要發(fā)展，財政要增收，除發(fā)展經(jīng)濟之外，別無他途。我們要增強效益財政觀念，大力培植財源，尋找新的經(jīng)濟增長點。一是抓農(nóng)村財源，鞏固基礎(chǔ)，認真落實黨在農(nóng)村的各項方針政策，鞏固基礎(chǔ)財源。二是抓骨干財源，壯大塊頭，要大力支持企業(yè)的發(fā)展，提高經(jīng)濟效益，增強財政收入。三是狠抓責任制落實。要因地制宜，制定出符合鎮(zhèn)情的財源建設(shè)規(guī)劃。

四要突出民生建設(shè)，努力增進民生福祉。以保障和改善民生為工作導(dǎo)向，將政策支持和財力保障的重點向民生領(lǐng)域傾斜。對政策性規(guī)定的剛性支出和民生保障支出，根據(jù)年度預(yù)算計劃，按照進度，合理調(diào)度資金，確保各項民生保障政策不折不扣落實到位，積極穩(wěn)妥地推進鄉(xiāng)村振興，構(gòu)筑一流的鎮(zhèn)村環(huán)境，打造生態(tài)美麗宜居空間。繼續(xù)全面貫徹落實各項財政支農(nóng)惠農(nóng)政策。

2022年是十四五的發(fā)展年，面對經(jīng)濟發(fā)展的“新常態(tài)”，將經(jīng)濟增長速度放緩，收支矛盾加大的壓力，化危為機，在鎮(zhèn)黨委、鎮(zhèn)政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在人大代表、政協(xié)委員及社會各界的監(jiān)督和支持下，堅定信心，克難奮進，進一步深化財稅改革，強化財稅管理，全面完成各項財稅工作任務(wù)，為建設(shè)富強、民主、文明、和諧、美麗八塘作出新的、更大的貢獻！