各位代表：

2021年我鎮(zhèn)財政決算在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領導下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督和支持下，在區(qū)財政局的業(yè)務指導下，圓滿完成了決算編審工作，且已順利通過區(qū)財政局審查。受鎮(zhèn)人民政府委托，現(xiàn)就大興鎮(zhèn)2021年財政決算（草案）的報告提請大會審議，請各位代表提出意見。

一、2021年收支決算情況

（一）一般公共預算年初預算、預算調(diào)整、決算情況。

1．　鎮(zhèn)十八屆人大第九次會議批準的年初預算草案。

（1）收入總計6150.22萬元。其中：本級收入790.53萬元（包含：工商稅收收入675.77萬元，契稅收入14.76萬元，非稅收入100萬元），上級補助收入4679.70萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金113.19萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)566.80萬元。

（2）支出總計6150.22萬元。其中：一般公共預算支出6059.36萬元，體制及專項上解支出90.86萬元。

2．　2021年10月25日鎮(zhèn)十八屆人大主席團第29次會議批準的預算調(diào)整方案（二次調(diào)整）。

（1）收入總計調(diào)整為7476.34萬元。其中：本級收入1305.31萬元（包含：工商稅收收入1141.04萬元，契稅收入62.24萬元，非稅收入102.03萬元），上級補助收入5491.04萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助4662.18萬元，專項轉(zhuǎn)移性補助828.86萬元，調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金113.19萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)566.80萬元。

（2）支出總計調(diào)整為7476.34萬元。其中：一般公共預算支出7145.05萬元，體制及專項上解支出331.29萬元。

3．　決算情況。

（1）收入總計7817.76萬元，為調(diào)整預算的104.57％，同比上升22.42％。其中：本級收入1255.44萬元，為調(diào)整預算的96.18％，同比增長42.37％；一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入4663.18萬元，為調(diào)整預算的100.02％，同比增長1.89％；專項轉(zhuǎn)移支付補助1219.15萬元，為調(diào)整預算的147.09％，同比上升314.63％；調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金113.19萬元，完成調(diào)整預算，同比上升124.45％；上年結(jié)轉(zhuǎn)566.80萬元，完成調(diào)整預算，同比下降2.75％。

（2）支出總計7817.76萬元，為調(diào)整預算的104.57％，同比上升22.42％。其中：一般公共預算支出5990.93萬元，為調(diào)整預算的83.85％，同比增長22.58％；體制及專項上解1029.75萬元，為調(diào)整預算的310.83％，同比上升25.81％；結(jié)轉(zhuǎn)下年797.08萬元，同比上升40.63％。

（3）支出主要情況：

一般公共服務支出完成1643.23萬元，完成調(diào)整預算的93.64％，其中基本支出1311.6萬元，項目支出331.63萬元。項目支出主要用于：40年黨齡補助、黨建引領建設及宣傳經(jīng)費150.53萬元，人口普查、勞動力調(diào)查、住戶收支調(diào)查等專項經(jīng)費68.54萬元，伙食團、消防、生態(tài)巡查等臨聘人員及運行經(jīng)費44.23萬元，民政困難群眾慰問、計生獎扶慰問等相關經(jīng)費37.33萬元，信訪維穩(wěn)相關經(jīng)費15.06萬元，人大代表履職、活動等相關經(jīng)費9.01萬元，職工互助保險金6.13萬元，群團活動經(jīng)費0.8萬元。

國防支出完成4.58萬元，完成調(diào)整預算的91.6％，全部用于基層武裝相關經(jīng)費。

公共安全支出完成6.59萬元，完成調(diào)整預算的87.4％，主要用于政法、禁毒相關經(jīng)費2.53萬元，應急管理費用4.06萬元。

文化旅游體育與傳媒支出完成199.16萬元，完成調(diào)整預算的89.68％。其中基本支出145.66萬元，項目支出53.5萬元。項目支出主要用于：第十二屆重慶璧山葡萄采摘節(jié)經(jīng)費29.63萬元，全民健身運動會、文藝文化活動經(jīng)費13.7萬元，綜合文化中心免費開放、綜合文化服務中心示范點建設經(jīng)費10.17萬元。

社會保障和就業(yè)支出完成833.54萬元，完成調(diào)整預算的77.61％，其中基本支出723.13萬元，項目支出110.41萬元。項目支出主要用于：公益性崗位工資補助52.2萬元，2020年度璧山區(qū)村（社區(qū)）干部參加養(yǎng)老保險補貼資金45.74萬元，城鄉(xiāng)困難群眾送溫暖及元旦春節(jié)慰問經(jīng)費10.79萬元，退役軍人事務相關經(jīng)費1.68萬元。

衛(wèi)生健康支出完成165.12萬元，完成調(diào)整預算的83.65％，全部用于行政事業(yè)單位醫(yī)療支出。

節(jié)能環(huán)保支出完成384.49萬元，完成調(diào)整預算的84.33％。其中基本支出245.18萬元，項目支出139.31萬元。項目支出主要用于：大興鎮(zhèn)河流生態(tài)治理項目126.68萬元、大興鎮(zhèn)汪家河溝水體治理補助資金12.63萬元。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成441.09萬元，完成調(diào)整預算的82.09％。項目支出主要用于：村居環(huán)衛(wèi)和垃圾治理補助經(jīng)費202.79萬元，違法建筑整治定量專項經(jīng)費75.9萬元，城鄉(xiāng)環(huán)境衛(wèi)生管護費43.09萬元，大興鎮(zhèn)中小學校園周邊各交通要道路口安裝監(jiān)控攝像頭經(jīng)費30萬元，花箱苗木采購漚肥池建設項目27.38萬元，停車場建設項目19.93萬元，中心敬老院達標升級改造工程項目17.8萬元，環(huán)城路公園璧山中學租用長隆村土地租金　8.9萬元，大興場鎮(zhèn)至環(huán)城路人行步道路沿石青石板安裝工程6.47萬元，公共服務中心標準化建設補助資金6.34萬元，大興鎮(zhèn)人才公寓裝修維護項目1.45萬元，工程項目審計費1.04萬元。

農(nóng)林水支出2060.66萬元，完成調(diào)整預算的80.52％，其中基本支出848.58萬元，項目支出1212.08萬元。項目支出主要用于：村居干部誤工578.77萬元，村（社區(qū)）綜合考核、2020年一季度村干部獎勵性績效考核經(jīng)費168.97萬元，山坪塘水質(zhì)達標整治提升補助資金99.53萬元，村（社區(qū)）服務群眾專項經(jīng)費85萬元，高橋村一二三產(chǎn)業(yè)融合項目70.68萬元，2020年離任村干部一次性補助經(jīng)費、村（社區(qū)）離任“兩職”干部生活補貼43.86萬元，村（社區(qū)）組織辦公經(jīng)費補助43.43萬元，囤水田整治補助資金29.68萬元，大興鎮(zhèn)葡萄采摘節(jié)活動資金25萬元，黨員活動經(jīng)費17.41萬元，森林防火費用16.91萬元，行政補助機關工會經(jīng)費10萬元，非全日制公益性崗位補貼9.71萬元，農(nóng)村集體經(jīng)濟組織代賬6.8萬元，農(nóng)村“三變”改革試點專項補助經(jīng)費3.27萬元，2019年鄉(xiāng)村振興示范村建設項目資金2.2萬元，疑似豬瘟撲殺生豬補助資金0.86萬元。

交通運輸支出3.77萬元，完成調(diào)整預算的22.18％。全部用于交通建設管理支出。

資源勘探工業(yè)信息等支出1.43萬元，完成調(diào)整預算的100％。全部用于工業(yè)企業(yè)開展提質(zhì)增效補助支出。

住房保障支出233.87萬元，完成調(diào)整預算的107.19％。全部用于機關職工住房公積金支出。

災害防治及應急管理支出13.4萬元，完成調(diào)整預算的89.33％。全部用于大興鎮(zhèn)和尚灣危巖地質(zhì)災害治理工程補助資金支出。

從以上數(shù)據(jù)可以看出，2021年支出總體正常，但部分科目運用預算編制不精準、部分轉(zhuǎn)移支付下達時間較晚，預算數(shù)、調(diào)整預算數(shù)、年終執(zhí)行數(shù)之間有較大差異，執(zhí)行較差。主要有：交通運輸支出3.77萬元，完成調(diào)整預算的22.15％。執(zhí)行偏低的主要原因是交通建設管理方面的工程項目支出執(zhí)行率較低。

（4）結(jié)轉(zhuǎn)797.08萬元。均為專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)。

（二）政府性基金預算決算。

1．　鎮(zhèn)十八屆人大第九次會議批準的年初預算草案。

（1）收入總計24.57萬元，全部為上年結(jié)轉(zhuǎn)。

（2）支出總計24.57萬元。本級支出24.57萬元。

2．　2021年10月25日鎮(zhèn)十八屆人大主席團第29次會議批準的預算調(diào)整方案

（1）收入總計調(diào)整為599.07萬元。其中上級專項補助收入574.50萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)24.57萬元。

（2）支出總計調(diào)整為599.07萬元。本級支出599.07萬元。

3．　決算情況。

（1）收入總計731.23萬元，為調(diào)整預算的122.06％，同比上升849.40％。其中：上級補助收入706.66萬元，為調(diào)整預算的123％。上年結(jié)轉(zhuǎn)24.57萬元，完成調(diào)整預算100％，同比下降68.10％。

（2）支出總計731.23萬元，為調(diào)整預算的122.06％，同比上升849.40％。其中：本級支出　169.11萬元，為調(diào)整預算的28.23％，同比上升222.42％；結(jié)轉(zhuǎn)下年562.12萬元，同比上升2187.83％。

（3）支出主要情況：

征地和拆遷補償支出49.16萬元。項目主要用于：蓮生村1、4組土地租用安置人員2021年3－6月人員過渡費及相關經(jīng)費33.64萬元，茅萊村天然氣管線施工臨時占地賠償款7.15萬元，比亞迪項目征地拆遷產(chǎn)生的恢復丹青路斷道土地租金8.37萬元。

農(nóng)村基礎設施建設支出110.58萬元。項目主要用于：農(nóng)村舊房整治提升補助資金95萬元，大興鎮(zhèn)場鎮(zhèn)監(jiān)控安裝項目8.51萬元，2021年全區(qū)“三變”改革試點擴面項目（萬民村）6.9萬元，大興鎮(zhèn)人才公寓裝修維護項目0.17萬元。

其他國有土地使用權出讓收入安排的支出9.37萬元。項目全部用于大興鎮(zhèn)人才公寓裝修維護項目支出。

從以上數(shù)據(jù)可以看出，2021年基金預算支出執(zhí)行比例偏離度較大，主要原因是：基礎薄弱村基礎設施建設項目、違法建筑整治等區(qū)級專項資金未支付。

（4）結(jié)轉(zhuǎn)下年562.12萬元。其中，轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)562.12萬元。

（三）轉(zhuǎn)移支付分配使用情況。

根據(jù)《預算法》、《重慶市璧山區(qū)人民政府關于印發(fā)調(diào)整鎮(zhèn)街分稅制財政管理體制的通知》等的規(guī)定，按“統(tǒng)籌兼顧，力保三保，?？顚Ｓ谩钡脑瓌t安排下達轉(zhuǎn)移支付。

1．　2021年，一般公共預算上級補助收入5882.33萬元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付4663.18萬元，同比增長1.89％；專項轉(zhuǎn)移支付1219.15萬元，同比上升314.63％。安排一般公共預算上級補助支出5302.8萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年579.53萬元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付全額安排；專項轉(zhuǎn)移支付安排639.62萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年579.53萬元。

2．　2021年，政府性基金預算上級補助收入706.66萬元。安排支出151.06萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年555.60萬元。

（四）收入完成特點分析及預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、預備費的使用。

1．　收入完成特點分析。2021年本級收入調(diào)整預算數(shù)為1305.31萬元，完成1255.44萬元，短收49.87萬元。其中非稅收入基本持平，稅收收入由于年終土地使用稅退稅140.55萬元，印花稅退稅43.68萬元，造成財政收入下降，均屬于不可預計臨時情況。

2．　動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金113.19萬元，為上年末預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，全部用于村干部誤工支出。

3．預備費預算調(diào)整為80萬元，未支出。

（五）“三公”經(jīng)費決算執(zhí)行情況（單位：萬元）

2021年度全鎮(zhèn)“三公”經(jīng)費支出13.58萬元，其中：因公出國（境）費0萬元；公務用車購置及運行維護費11.22萬元（公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費11.22萬元）；公務接待費2.36萬元（國內(nèi)公務接待50批次，國內(nèi)公務接待589人次，無國（境）外公務接待情況）。

我鎮(zhèn)認真貫徹落實中央八項規(guī)定，嚴格執(zhí)行“三公”經(jīng)費“只減不增”要求，嚴控“三公”經(jīng)費支出。經(jīng)比較，本年度“三公”經(jīng)費較上年減少26.65萬元，同比下降66.25％。其中公務用車購置及運行維護費11.22萬元，比上年度下降28.79萬元，下降比例為71.96％。下降的主要原因是嚴格控制市政車輛維修維護經(jīng)費；公務接待費2.36萬元，比上年度增加2.14萬元，增加比例為970.91％，增加的主要原因一是工作交流增多，接待費用增加，二是上一年前期上級部門檢查工作便餐未列入公務接待費用。

（六）績效評價工作開展情況。

依照區(qū)財政局要求，對2021年決算項目開展了自評。其中，一般公共預算項目支出1880.4萬元，政府性基金預算項目支出52.45萬元，共96個項目，實現(xiàn)了預算績效目標與預算編制“同布置、同申報、同審核、同批復、同公開”的管理要求，基本形成了“項目立項有評估、預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應用”的全過程預算績效管理機制。

二、財政管理存在的主要問題

（一）主體財源缺乏，平衡難度增大。我鎮(zhèn)財政體量總體偏小，剛性增長因素較多，社會保障和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保支出及農(nóng)林水支出增長較多，污水管網(wǎng)及場鎮(zhèn)監(jiān)控等基礎設施投入較大，支出壓力不斷增加，給財政收支平衡帶來了巨大的壓力。

（二）預算績效管理，仍需持續(xù)深入。一方面部門項目預算前瞻性不強編制不夠精準，項目執(zhí)行進度緩慢，年中預算追加調(diào)整較多，另一方面評價結(jié)果應用不夠到位，評價結(jié)果應用機制有待健全。

三、下一步財政工作重點

一是要堅持綜合預算、收支平衡原則。統(tǒng)籌考慮鎮(zhèn)級財政收入情況，按照“量入為出、量力而行”的原則，既體現(xiàn)實際需要，又考慮財政承受能力，綜合平衡，保證財政收支平衡。在確保運行的基礎上，保障民生實事，重點落實好事關經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展的公共財政支出。

二是要堅持厲行節(jié)約、強化約束原則。根據(jù)上級關于厲行節(jié)約的工作要求，除法定支出和政策性支出外，對經(jīng)常性支出從嚴審核，嚴格控制一般性支出，確?！叭?jīng)費”支出“只減不增”，降低行政運行成本。

三是要以推進建設公共財政為目標，加強綜合財政管理。堅持緊縮方針，立足于過緊日子，統(tǒng)籌項目安排，吃準吃透政策，爭取更多的財政資金投入基礎性、公益性的建設和民生事業(yè)。充分發(fā)揮內(nèi)部審計作用，加強財政資金源頭控制，監(jiān)督重點從事后向事中、事前轉(zhuǎn)移，積極探索財政預算績效改革，確保財政資金使用效益，保障財政資金的有效運行。嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》，堅持預決算公開，積極實施國庫集中支付改革，推進重慶市惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放工作，確保各類民生補助資金及時、足額發(fā)放到位，努力打造“陽光財政”。