各位代表：

2022年我鎮(zhèn)財政決算在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督和支持下，在區(qū)財政局的業(yè)務(wù)指導(dǎo)下，圓滿完成了決算編審工作，且已順利通過區(qū)財政局審查。受鎮(zhèn)人民政府委托，現(xiàn)就大興鎮(zhèn)2021年財政決算（草案）的報告提請大會審查，請各位代表及列席人員提出意見。

一、2022年收支決算情況

（一）一般公共預(yù)算年初預(yù)算、預(yù)算調(diào)整、決算情況

1. 鎮(zhèn)十九屆人大第一次會議批準(zhǔn)的年初預(yù)算草案。

（1）收入總計6972萬元。其中：本級收入1475萬元（包含：工商稅收入1311萬元，契稅收入69萬元，非稅收入95萬元），上級補助收入4662萬元，動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金158萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)677萬元。

（2）支出總計6972萬元。其中：一般公共預(yù)算支出6368萬元，體制及專項上解支出604萬元。

2.鎮(zhèn)十九屆人大主席團第八次會議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案。

（1）收入總計調(diào)整為6945萬元。其中：本級收入1036萬元（包含：工商稅收收入938萬元，契稅收入30萬元，非稅收入68萬元），上級補助收入5112萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助4719萬元，專項轉(zhuǎn)移性補助393萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)797萬元。

（2）支出總計調(diào)整為6945萬元。其中：一般公共預(yù)算支出6017萬元，體制及專項上解支出928萬元。

3. 決算情況。

（1）收入總計7354.08萬元，完成調(diào)整預(yù)算的105.89％，同比下降5.93％。其中：本級收入1233.75萬元，完成調(diào)整預(yù)算的119.09％，同比下降1.73％；一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入4867.02萬元，完成調(diào)整預(yù)算的103.14％，同比增長4.37％；專項轉(zhuǎn)移支付補助456.23萬元，完成調(diào)整預(yù)算的116.09％，同比下降62.58％；上年結(jié)轉(zhuǎn)797.08萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100％，同比上升40.63％。

（2）支出總計7354.08萬元，為調(diào)整預(yù)算的105.89％，同比下降5.93％。其中：一般公共預(yù)算支出5991.84萬元，為調(diào)整預(yù)算的92.93％，同比下降6.66％；體制及專項上解869.37萬元，為調(diào)整預(yù)算的93.68％，同比下降15.57％；補充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金370.59萬元；結(jié)轉(zhuǎn)下年522.28萬元，同比下降34.48％。

（3）支出主要情況：

一般公共服務(wù)支出完成1559.10萬元，完成調(diào)整預(yù)算的93.36%，同比下降5.12％。其中基本支出1264.13萬元，項目支出294.97萬元。項目支出主要用于：40年黨齡補助、黨建引領(lǐng)建設(shè)及宣傳經(jīng)費99.76萬元，重精補助、勞動力調(diào)查、住戶收支調(diào)查等專項經(jīng)費8.08萬元，機關(guān)綠植維護、消防人員、生態(tài)巡查等臨聘人員及機關(guān)運行經(jīng)費72.96萬元，民政困難群眾慰問、計生獎扶慰問等相關(guān)經(jīng)費15.99萬元，信訪維穩(wěn)相關(guān)經(jīng)費15.37萬元，人大換屆選舉、補選代表及活動等相關(guān)經(jīng)費80.61萬元，群團活動經(jīng)費2.20萬元。

國防支出完成3.94萬元，完成調(diào)整預(yù)算的394%，同比下降13.97％，全部用于基層武裝工作保障經(jīng)費。

公共安全支出完成6.81萬元，完成調(diào)整預(yù)算的170.25%，同比上升3.34％，主要用于普法依法治理工作相關(guān)費用2.54萬元，應(yīng)急、交通物資設(shè)備管理4.27萬元。

文化旅游體育與傳媒支出完成139.13萬元，完成調(diào)整預(yù)算的65.32%，同比下降30.14％。其中基本支出124.28萬元，項目支出14.85萬元。項目支出主要用于：文藝文化活動經(jīng)費9.55萬元，綜合文化中心免費開放、綜合文化服務(wù)中心示范點建設(shè)經(jīng)費1.29萬元；“黨建引領(lǐng)、小區(qū)治理”專項經(jīng)費4.01萬元。

社會保障和就業(yè)支出完成857.60萬元，完成調(diào)整預(yù)算的99.03%，同比上升2.89％。其中基本支出726.93萬元，項目支出130.67萬元。項目支出主要用于：公益性崗位工資補助50.88萬元，村（社區(qū)）干部參加社會保險繳費補助67.12萬元，城鄉(xiāng)困難群眾送溫暖補助資金及元旦春節(jié)慰問經(jīng)費3.06萬元，嚴(yán)重精神障礙患者監(jiān)護人以獎代補經(jīng)費8.17萬元；退役軍人事務(wù)相關(guān)經(jīng)費1.44萬元。

衛(wèi)生健康支出完成315.91萬元，完成調(diào)整預(yù)算的102.90%，同比上升91.32％，其中基本支出192.14萬元，項目支出123.77萬元。項目支出主要用于：農(nóng)村改廁經(jīng)費46.63萬元，疫情防控經(jīng)費77.14萬元。

節(jié)能環(huán)保支出完成253.19萬元，完成調(diào)整預(yù)算的60.43%，同比下降34.15％。其中基本支出247.98萬元，項目支出5.21萬元。全部用于美麗鄉(xiāng)村建設(shè)項目126.68萬元。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成253.50萬元，完成調(diào)整預(yù)算的117.36%，同比下降42.53％。項目支出主要用于：村居環(huán)衛(wèi)和垃圾治理補助經(jīng)費147.03萬元，大興衛(wèi)生院違法建筑拆除經(jīng)費2.19萬元，城市綜合管理經(jīng)費69.57萬元，花箱苗木采購漚肥池建設(shè)項目6.49萬元，停車場建設(shè)項目7.50萬元，公共服務(wù)中心標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)補助資金1.66萬元，大興鎮(zhèn)人才公寓裝修維護項目1.45萬元，工程項目審計費4.03萬元，其他違法建設(shè)及土地租金等經(jīng)費13.58萬元。

農(nóng)林水支出1745.79萬元，完成調(diào)整預(yù)算的100.1%，同比下降15.28％。其中基本支出763.63萬元，項目支出982.16萬元。項目支出主要用于：村居干部誤工625.84萬元，村（社區(qū)）組織辦公經(jīng)費補助11.11萬元，村（社區(qū)）服務(wù)群眾專項經(jīng)費41萬元，村（社區(qū)）干部通訊補助費2.9萬元，村居監(jiān)察監(jiān)督員工作補助2.28萬元，村（社區(qū)）離任干部補貼77.98萬元，村社區(qū)黨員活動經(jīng)費5萬元，內(nèi)控、績效、村級財務(wù)委托業(yè)務(wù)3.2萬元，山坪塘水質(zhì)達標(biāo)整治提升補助資金15.46萬元，鄉(xiāng)村振興示范村建設(shè)項目資金16萬元，雙星大道洞口值守經(jīng)費4.86萬元，森林防火費用23.17萬元，動物防疫經(jīng)費2.95萬元，整治范圍外養(yǎng)魚池整治補助資金66.62萬元，調(diào)整安排生態(tài)濕地建設(shè)和土地租賃補助資金80.12萬元，鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接經(jīng)費3.29萬元，農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)管運行經(jīng)費0.38萬元。

住房保障支出455.96萬元，完成調(diào)整預(yù)算的93.24%，同比上升94.96％。其中基本支出135.16萬元，項目支出320.8萬元全部用于農(nóng)村危機房屋處置經(jīng)費。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.9萬元，完成調(diào)整預(yù)算的30%，同比下降93.28％。全部用于2020、2021年微型消防站運行經(jīng)費支出。

從以上數(shù)據(jù)可以看出，2022年支出總體正常，但部分科目運用預(yù)算編制不精準(zhǔn)、部分轉(zhuǎn)移支付下達時間較晚，預(yù)算數(shù)、調(diào)整預(yù)算數(shù)、年終執(zhí)行數(shù)之間有部分差異，執(zhí)行稍差。主要有：節(jié)能環(huán)保支出完成253.19萬元，完成調(diào)整預(yù)算的60.43%，執(zhí)行偏低的主要原因是區(qū)級下達專項轉(zhuǎn)移支付較晚，尚未支付；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出0.9萬元，完成調(diào)整預(yù)算的30%。執(zhí)行偏低的主要原因是和尚灣危巖地質(zhì)災(zāi)害治理工程項目，尚未全部驗收合格，暫未支出導(dǎo)致執(zhí)行率較低。

（4）結(jié)轉(zhuǎn)522.28萬元。均為專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)。

（二）政府性基金預(yù)算決算

1. 鎮(zhèn)十九屆人大一次會議批準(zhǔn)的年初預(yù)算草案。

（1）收入總計429.萬元，全部為上年結(jié)轉(zhuǎn)。

（2）支出總計429萬元。本級支出429萬元。

2. 鎮(zhèn)十九屆人大主席團第八次會議批準(zhǔn)的預(yù)算調(diào)整方案。

（1）收入總計調(diào)整為963萬元。其中上級專項補助收入401萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)562萬元。

（2）支出總計調(diào)整為963萬元。本級支出963萬元。

3. 決算情況。

（1）收入總計1057.61萬元，為調(diào)整預(yù)算的109.82％，同比上升44.63％。其中：上級補助收入495.49萬元，為調(diào)整預(yù)算的123.56％。上年結(jié)轉(zhuǎn)562.12萬元，完成調(diào)整預(yù)算100.02％。

（2）支出總計1057.61萬元，為調(diào)整預(yù)算的109.82％，同比上升44.63％。其中：本級支出 133.32萬元，為調(diào)整預(yù)算的13.84％，同比下降21.16％；結(jié)轉(zhuǎn)下年924.29萬元，同比上升3661.86％。

（3）本級支出主要情況：

征地和拆遷補償支出73.7萬元，完成調(diào)整預(yù)算的72.3%。項目主要用于蓮生村土地租用安置人員過渡費及工作經(jīng)費。

農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出52.5萬元，完成調(diào)整預(yù)算的35.7%。項目主要用于：大興鎮(zhèn)朝元村黨群服務(wù)中心排危改造項目20萬元，調(diào)整安排區(qū)級水庫水質(zhì)提升工程15萬元，安排2021年農(nóng)村舊房整治提升補助資金17.5萬元。

其他國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出4.81萬元，完成調(diào)整預(yù)算的30.1%。主要用于大興鎮(zhèn)人才公寓裝修維護項目支出。

其他城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費安排的支出2.31萬元，完成調(diào)整預(yù)算的0.6%。主要用于征地拆遷項目設(shè)計等工作經(jīng)費。

從以上數(shù)據(jù)可以看出，2022年基金預(yù)算支出執(zhí)行比例偏離度較大，主要原因是：征地和拆遷補償支出、農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目、黨群服務(wù)中心排危改造項目、人居環(huán)境提升整治項目、城市管理綜合提升行動、鎮(zhèn)街違法建筑整治補助資金等區(qū)級專項資金下達時間較晚、項目尚未完工等造成尚未支付。

（4）結(jié)轉(zhuǎn)下年924.29萬元。其中，專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)924.29萬元。

（三）轉(zhuǎn)移支付分配使用情況

根據(jù)《預(yù)算法》、《重慶市璧山區(qū)人民政府關(guān)于印發(fā)調(diào)整鎮(zhèn)街分稅制財政管理體制的通知》等的規(guī)定，按“統(tǒng)籌兼顧，力保三保，?？顚Ｓ谩钡脑瓌t安排下達轉(zhuǎn)移支付。

1. 2022年，一般公共預(yù)算上級補助收入5323.25萬元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付4867.02萬元，同比增長4.37%；專項轉(zhuǎn)移支付456.23萬元，同比下降62.58%。安排一般公共預(yù)算上級補助支出5057.13萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年266.12萬元。其中：一般性轉(zhuǎn)移支付全額安排；專項轉(zhuǎn)移支付安排190.11萬元，結(jié)轉(zhuǎn)下年266.12萬元。

2. 2022年，政府性基金預(yù)算上級補助收入495.49萬元。本年未安排，均結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（四）收入完成特點分析及預(yù)備費的使用

1. 收入完成特點分析。2022年本級收入調(diào)整預(yù)算數(shù)為1036萬元，完成1233.75萬元，超收197.75萬元。其中非稅收入基本持平，稅收收入由于年終土地增值稅完成113.27萬元，土地使用稅完成297.58萬元，使得財政收入有所上升，均屬于不可預(yù)計臨時情況。

2.預(yù)備費預(yù)算調(diào)整為80萬元，年終用于疫情防控經(jīng)費57.22萬元。

（五）“三公”經(jīng)費決算執(zhí)行情況（單位：萬元）

2022年度全鎮(zhèn)“三公”經(jīng)費支出13.1萬元，其中：因公出國（境）費0萬元；公務(wù)用車購置及運行維護費11.82萬元（公務(wù)用車購置費0萬元，公務(wù)用車運行維護費11.82萬元）；公務(wù)接待費1.28萬元（國內(nèi)公務(wù)接待28批次，國內(nèi)公務(wù)接待320人次，無國（境）外公務(wù)接待情況）。

我鎮(zhèn)認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行“三公”經(jīng)費“只減不增”要求，嚴(yán)控“三公”經(jīng)費支出。經(jīng)比較，本年度“三公”經(jīng)費較上年減少0.48萬元，同比下降3.51%。其中公務(wù)用車購置及運行維護費11.82萬元，比上年度增長0.6萬元，增長比例為5.34%。增長的主要原因是車輛維護費用增加；公務(wù)接待費1.28萬元，比上年度減少1.08萬元，減少比例為45.67%，減少的主要原因厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制公務(wù)接待費用。

（六）績效評價工作開展情況

依照區(qū)財政局要求，對2022年決算項目開展了自評。其中，一般公共預(yù)算項目支出2137.58萬元，政府性基金預(yù)算項目支出133.32萬元，共135個項目，實現(xiàn)了預(yù)算績效目標(biāo)與預(yù)算編制“同布置、同申報、同審核、同批復(fù)、同公開”的管理要求，基本形成了“項目立項有評估、預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應(yīng)用”的全過程預(yù)算績效管理機制。

二、財政管理存在的主要問題

（一）主體財源缺乏，平衡難度增大

我鎮(zhèn)財政體量總體偏小，剛性增長因素較多，衛(wèi)生健康支出、住房保障支出等增長較多，安排農(nóng)村危機房屋處置經(jīng)費投入較大，公益性崗位補助支出壓力不斷增加，疫情防控及森林防火等突發(fā)事件、應(yīng)急支出增多，給財政收支平衡帶來了巨大的壓力。

（二）預(yù)算績效管理，仍需持續(xù)深入

一方面部門項目預(yù)算前瞻性不強編制不夠精準(zhǔn)，項目執(zhí)行進度緩慢，年中預(yù)算追加調(diào)整較多，另一方面評價結(jié)果應(yīng)用不夠到位，評價結(jié)果應(yīng)用機制有待健全。

三、下一步財政工作重點

一是要堅持綜合預(yù)算、收支平衡原則。統(tǒng)籌考慮鎮(zhèn)級財政收入情況，按照“量入為出、量力而行”的原則，既體現(xiàn)實際需要，又考慮財政承受能力，綜合平衡，保證財政收支平衡。在確保運行的基礎(chǔ)上，保障民生實事，重點落實好事關(guān)經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展的公共財政支出。

二是要堅持厲行節(jié)約、強化約束原則。根據(jù)上級關(guān)于厲行節(jié)約的工作要求，除法定支出和政策性支出外，對經(jīng)常性支出從嚴(yán)審核，嚴(yán)格控制一般性支出，確?！叭?jīng)費”支出“只減不增”，降低行政運行成本。

三是要以推進建設(shè)公共財政為目標(biāo)，加強綜合財政管理。堅持緊縮方針，立足于過緊日子，統(tǒng)籌項目安排，吃準(zhǔn)吃透政策，爭取更多的財政資金投入基礎(chǔ)性、公益性的建設(shè)和民生事業(yè)。充分發(fā)揮內(nèi)部審計作用，加強財政資金源頭控制，監(jiān)督重點從事后向事中、事前轉(zhuǎn)移，積極探索財政預(yù)算績效改革，確保財政資金使用效益，保障財政資金的有效運行。嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》，堅持預(yù)決算公開，積極實施國庫集中支付改革，推進重慶市惠民惠農(nóng)財政補貼資金“一卡通”發(fā)放工作，確保各類民生補助資金及時、足額發(fā)放到位，努力打造“陽光財政”。