一、2023年收支決算情況

（一）一般公共預算年初預算、預算調(diào)整、決算情況

1．　鎮(zhèn)十九屆人大三次會議批準的年初預算草案。

（1）收入總計7399萬元。其中：本級收入1233萬元（包含：工商稅收收入1134萬元，契稅收入35萬元，非稅收入64萬元），上級補助收入5273萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金371萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)522萬元。

（2）支出總計7399萬元。其中：一般公共預算支出6450萬元，體制及專項上解支出949萬元。

2．　鎮(zhèn)十九屆人大主席團第12次會議批準的預算調(diào)整方案。

（1）收入總計調(diào)整為7875萬元。其中：本級收入1465萬元（包含：工商稅收收入1379萬元，契稅收入7萬元，非稅收入79萬元），上級補助收入5517萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付補助5208萬元，專項轉(zhuǎn)移性補助309萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金371萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)522萬元。

（2）支出總計調(diào)整為7875萬元。其中：一般公共預算支出6900萬元，體制及專項上解支出975萬元。

3．　決算情況。

（1）收入總計8586萬元，完成調(diào)整預算的109.03％，同比增長16.75％。其中：本級收入1878萬元，完成調(diào)整預算的128.19％，同比增長52.19％；一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入5232萬元，完成調(diào)整預算的100.46％，同比增長7.5％；專項轉(zhuǎn)移支付補助583萬元，完成調(diào)整預算的188.67％，同比增長27.85％；動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金371萬元，完成調(diào)整預算的100％，上年結(jié)轉(zhuǎn)522萬元，完成調(diào)整預算的100％，同比下降34.5％。

（2）支出總計8586萬元，為調(diào)整預算的109.03％，同比增長16.75％。其中：一般公共預算支出5246萬元，為調(diào)整預算的76.03％，同比下降6.19％；體制及專項上解986萬元，為調(diào)整預算的101.13％，同比增長13.46％；補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2354萬元；同比增長534.5％，因全年專項結(jié)余均調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，未列結(jié)余。

（3）支出主要情況：

一般公共服務支出完成2779萬元，完成調(diào)整預算的85.46％，同比增長78.26％。其中基本支出2422萬元，項目支出357萬元。項目支出主要用于：臨聘人員經(jīng)費196萬元；40年黨齡補助87萬元；黨建經(jīng)費18萬元；民政困難群眾慰問等相關經(jīng)費10萬元；人大換屆選舉、補選代表及活動等相關經(jīng)費17萬元；群團活動及宣傳經(jīng)費等6萬元；信訪維穩(wěn)相關經(jīng)費15萬元；住戶收支調(diào)查專項經(jīng)費、駐隊相關專項經(jīng)費8萬元。

國防支出完成2萬元，完成調(diào)整預算的50％，同比下降50％，全部用于基層武裝工作保障經(jīng)費。

公共安全支出完成5萬元，完成調(diào)整預算的26.32％，同比下降28.57％，主要用于普法依法治理工作相關費用2萬元；應急、交通物資設備管理3萬元。

科學技術支持支出完成5萬元，完成調(diào)整預算的100％，上年無此項支出。用于安排民生領域科技計劃項目補助經(jīng)費、大興鎮(zhèn)高橋村數(shù)字地圖費用。

文化旅游體育與傳媒支出完成18萬元，完成調(diào)整預算的30％，同比下降87.05％。主要用于：文藝文化活動經(jīng)費1萬元；綜合文化中心免費開放資金5萬元；綜合文化服務中心示范點建設經(jīng)費6萬元；“黨建引領、小區(qū)治理”專項經(jīng)費6萬元。

社會保障和就業(yè)支出完成742萬元，完成調(diào)整預算的94.52％，同比下降13.52％。其中基本支出716萬元，項目支出26萬元。項目支出主要用于：困難群眾送溫暖補助資金9萬元；嚴重精神障礙患者監(jiān)護人以獎代補經(jīng)費16萬元；退役軍人慰問服務相關費用1萬元。

衛(wèi)生健康支出完成218萬元，完成調(diào)整預算的78.99％，同比下降31.01％，其中基本支出177萬元，項目支出41萬元。項目支出主要用于：計生獎特扶、獨子、兩癌篩查等相關費用15萬元，疫情防控相關經(jīng)費26萬元。

節(jié)能環(huán)保支出完成46萬元，完成調(diào)整預算的33.33％，同比下降81.82％。主要用于生態(tài)環(huán)保運行維護及日常管理11萬元；大興鎮(zhèn)獨耳村黑臭水體整治應急工程9萬元；梅江河大興段綜合整治項目經(jīng)費26萬元。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出完成244萬元，完成調(diào)整預算的65.42％，同比下降3.56％。項目支出主要用于：村居環(huán)衛(wèi)和垃圾治理補助經(jīng)費140萬元，交通建設前后期及維修經(jīng)費8萬元，城市綜合管理提升相關經(jīng)費79萬元，垃圾分類補助及花箱苗木采購漚肥池建設項目8萬元，土地占用租金相關費用9萬元。

農(nóng)林水支出1029萬元，完成調(diào)整預算的66.05％，同比下降41.07％。主要用于：村居干部誤工723萬元，村（社區(qū)）組織辦公經(jīng)費補助34萬元，村（社區(qū)）服務群眾專項經(jīng)費18萬元，村社區(qū)黨員活動經(jīng)費3萬元，村社區(qū)績效考核52萬元，村（社區(qū)）離任干部補貼68萬元，內(nèi)控、績效、村級財務委托業(yè)務5萬元，山坪塘水質(zhì)達標整治提升補助資金12萬元，鄉(xiāng)村振興示范村建設項目資金19萬元，森林防火費用20萬元，整治范圍外養(yǎng)魚池整治補助資金4萬元，調(diào)整安排生態(tài)濕地建設和土地租賃補助資金54萬元，鞏固拓展脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接經(jīng)費3萬元，安排農(nóng)村“三變”改革試點專項補助經(jīng)費8萬元，動物春秋防疫及農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)測監(jiān)管運行等農(nóng)業(yè)相關經(jīng)費6萬元。

住房保障支出158萬元，完成調(diào)整預算的76.33％，同比下降65.35％。全是用于基本支出住房公積金費用。

從以上數(shù)據(jù)可以看出，2023年總體支出略有下降，主要是全區(qū)經(jīng)濟緊張，重點保障三保及民生支出經(jīng)費，嚴格控制其他非民生支出。部分預算項目預算數(shù)、調(diào)整預算數(shù)、年終執(zhí)行數(shù)之間仍存在差異，執(zhí)行稍差。主要有：公共安全支出5萬元，完成調(diào)整預算的26.32％，執(zhí)行偏低的主要原因是全年無公共安全突發(fā)事件，相應的應急、物資等支出減少；文化旅游體育與傳媒支出18萬元，完成調(diào)整預算的30％，執(zhí)行偏低的主要原因一是嚴控文藝文化相關的活動經(jīng)費，二是部分經(jīng)費受區(qū)財政把控，支付進度稍緩；節(jié)能環(huán)保支出46萬元，完成調(diào)整預算的33.33％，主要原因是區(qū)級下達專項轉(zhuǎn)移支付資金較晚，尚未進行支付。

（4）轉(zhuǎn)移性支付合計3340萬元，完成調(diào)整預算的102％，比上年增長90％，其中專項上解支出986萬元，完成調(diào)整預算的101.13％，比上年增長13.46％；補充預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2354萬元。比上年增長534.5％，全年本級結(jié)余及專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)全額調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。（專項結(jié)余861萬元，超收413萬元，本級結(jié)余1080萬元。）

（二）政府性基金預算決算

1．　鎮(zhèn)十九屆人大三次會議批準的年初預算草案。

（1）收入總計924萬元，全部為上年結(jié)轉(zhuǎn)。

（2）支出總計924萬元。本級支出924萬元。

2．　鎮(zhèn)十九屆人大主席團第12次會議批準的預算調(diào)整方案。

（1）收入總計調(diào)整為940萬元。其中上級專項補助收入16萬元，上年結(jié)轉(zhuǎn)924萬元。

（2）支出總計調(diào)整為940萬元。本級支出940萬元。

3．　決算情況。

（1）收入總計940萬元，為調(diào)整預算的100％，同比下降11.15％。其中：上級補助收入16萬元，為調(diào)整預算的100％，同比下降96.77％。上年結(jié)轉(zhuǎn)924萬元，完成調(diào)整預算的100％，同比上升64.41％。

（2）支出總計940萬元，為調(diào)整預算的100％，同比下降11.15％。其中：本級支出　481萬元，為調(diào)整預算的51.17％，同比上升258.96％；結(jié)轉(zhuǎn)下年459萬元，同比下降50.32％。

（3）本級支出主要情況：

征地和拆遷補償支出7萬元，完成調(diào)整預算的25％。項目主要用于調(diào)整安排建設七安變電站占地補償費。

農(nóng)村基礎設施建設支出94萬元，完成調(diào)整預算的100％。項目主要用于：大興鎮(zhèn)朝元村黨群服務中心排危改造項目38萬元，調(diào)整安排區(qū)級水庫水質(zhì)提升工程47萬元，安排對高新區(qū)征地未利用部分進行環(huán)境管護資金6萬元，調(diào)整安排2021年全區(qū)“三變”改革試點擴面項目1萬元，大興鎮(zhèn)場鎮(zhèn)監(jiān)控安裝項目2萬元。

農(nóng)村社會事業(yè)支出13萬元，完成調(diào)整預算的16.7％。主要用于大興鎮(zhèn)朝元村黨群服務中心排危改造項目。

農(nóng)業(yè)農(nóng)村生態(tài)環(huán)境支出179萬元，完成調(diào)整預算的50.1％。主要用于：農(nóng)村人居環(huán)境提升整治資金78萬元，農(nóng)村房屋安全隱患排查整治補助經(jīng)費22萬元，安排城市管理綜合提升行動經(jīng)費79萬元。

其他城市基礎設施配套費安排的支出188萬元，完成調(diào)整預算的50.5％。主要用于在高新區(qū)管委會體制收入中安排部分單位經(jīng)費157萬元，關于城市管理綜合提升行動補助資金31萬元。

從以上數(shù)據(jù)可以看出，2023年基金預算支出執(zhí)行度不高，主要原因：一是農(nóng)村人居環(huán)境提升整治資金、城市管理綜合提升行動補助資金、大興鎮(zhèn)朝元村黨群服務中心排危改造項目等相關專項資金，根據(jù)工程完成進度、資金情況循序進行支付，暫未全部支付，二是安排大興鎮(zhèn)政府辦公樓維護項目經(jīng)費、違法建筑整治工作等新下達的專項經(jīng)費，工程尚未完成，資金尚未支付。

（4）結(jié)轉(zhuǎn)下年459萬元。其中，專項轉(zhuǎn)移支付結(jié)轉(zhuǎn)459萬元。

（三）轉(zhuǎn)移支付分配使用情況

根據(jù)《預算法》、《重慶市璧山區(qū)人民政府關于印發(fā)調(diào)整鎮(zhèn)街分稅制財政管理體制的通知》等的規(guī)定，按“統(tǒng)籌兼顧，力保三保，?？顚Ｓ谩钡脑瓌t安排下達轉(zhuǎn)移支付。

1. 2023年，一般性轉(zhuǎn)移支付收入5232萬元，專項轉(zhuǎn)移性收入583萬元，動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金371萬元，上年結(jié)余收入522萬元，轉(zhuǎn)移性收入總量為6708萬元。專項上解支出986萬元，年終結(jié)余0萬元，全額調(diào)入預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金；安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金2354萬元（專項結(jié)余861萬元，超收413萬元，本級結(jié)余1080萬元），轉(zhuǎn)移性支出總量為3340萬元。
2. 2023年，政府性基金預算上級補助收入16萬元。本年未安排，均結(jié)轉(zhuǎn)下年使用。

（四）超收收入、預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金和預備費使用情況

1．　收入完成特點分析。2023年本級收入調(diào)整預算數(shù)為1465萬元，完成1878萬元，超收413萬元。其中非稅收入基本持平，稅收收入由于年終城鎮(zhèn)土地使用稅完成503萬元，增值稅完成773萬元，使得財政收入有所上升，由于疫情后企業(yè)陸續(xù)恢復，拆遷工作有序推進等情況，使得稅收增長。

2．　預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金使用情況。使用上年預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金371萬元，主要用于農(nóng)林水支出中農(nóng)村綜合改革支出。

3．　預備費預算調(diào)整為80萬元，全年無應急突發(fā)事件，未使用。

??????????????????（五）“三公”經(jīng)費決算執(zhí)行情況??（單位：萬元）

2023年度全鎮(zhèn)“三公”經(jīng)費支出15萬元，其中：因公出國（境）費0萬元；公務用車購置及運行維護費14萬元（公務用車購置費0萬元，公務用車運行維護費14萬元）；公務接待費1萬元（國內(nèi)公務接待16批次，國內(nèi)公務接待220人次，無國（境）外公務接待情況）。

我鎮(zhèn)認真貫徹落實中央八項規(guī)定，嚴格執(zhí)行“三公”經(jīng)費“只減不增”要求，嚴控“三公”經(jīng)費支出。經(jīng)比較，本年度“三公”經(jīng)費較上年增加2萬元，同比增長16％。其中公務用車購置及運行維護費14萬元，比上年度增長2萬元，增長比例為17％。增長的主要原因是車輛維護費用增加，由于公務車輛老舊情況多，導致公務車輛維修維護費用增加；公務接待費1萬元，與上年度持平，嚴格執(zhí)行厲行節(jié)約，嚴控公務接待費用。

（六）績效評價工作開展情況

依照區(qū)財政局要求，對2023年決算項目開展了自評。其中，一般公共預算項目支出1772萬元，政府性基金預算項目支出481萬元，共110個項目，實現(xiàn)績效“全過程”管理，加強結(jié)果運用和績效信息公開，將績效目標和績效評價結(jié)果向社會公開，績效管理工作納入財政綜合評價，評價結(jié)果與預算安排掛鉤。

嚴格按照“項目立項有評估、預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結(jié)果有反饋，反饋結(jié)果有應用”的全過程預算績效管理機制。

二、財政管理存在的主要問題

（一）轄區(qū)保障體量大，三保支出占比重

我鎮(zhèn)三保支出量大，一是涉及人員數(shù)量大，基本支出保障壓力大；二是村社區(qū)干部報酬及基本運轉(zhuǎn)等經(jīng)費占比重，三是轄區(qū)場鎮(zhèn)面積廣，環(huán)境衛(wèi)生經(jīng)費較大，區(qū)級保障金額審核較少，本級承擔比例增加。我鎮(zhèn)三保支出及剛性支出給財政收支平衡帶來較大的壓力。

（二）受總體財政趨勢影響，項目資金調(diào)度困難

因全區(qū)財政緊張，部分項目資金支付滯后，不能嚴格按照工程進度按時支付，主要涉及是區(qū)級專項資金，例如人居環(huán)境提升整治資金、2019年鄉(xiāng)村振興示范村建設項目資金、基層治理指揮中心建設補助資金、大興水庫一級支流生態(tài)緩沖帶建設項目等專項資金。

三、下一步財政工作重點

一是積極組織，盡力增加財政收入，加強財政資金監(jiān)管，樹牢過“緊日子”意識，積極協(xié)調(diào)上級財政部門，加大資金調(diào)度力度。

二是在確保三保經(jīng)費的情況下，盡量爭取資金，確保經(jīng)濟運行平穩(wěn)健康。

三是加強綜合財政管理，堅持緊縮方針，立足于過緊日子，統(tǒng)籌項目安排，吃準吃透政策，爭取更多的財政資金投入基礎性、公益性的建設和民生事業(yè)。